Cómo pagar menos impuestos en España

La creciente presión fiscal en España, con múltiples subidas de impuestos previstas para 2025, inquieta especialmente a quienes tienen inversiones inmobiliarias y en bolsa. Sin embargo, existen estrategias legales y técnicas que permiten optimizar la carga tributaria y pagar menos impuestos sin incurrir en riesgos con la Agencia Tributaria. A continuación, analizamos las principales formas de reducir la factura fiscal aplicables a los inversores inmobiliarios y bursátiles, integrando medidas generales y específicas para maximizar la eficiencia fiscal.

Planificación fiscal anticipada y deducciones autonómicas

Una planificación fiscal anticipada es clave. Revisa tu situación con suficiente antelación antes de finalizar el ejercicio fiscal para poder tomar decisiones informadas. Ten presente que las deducciones autonómicas suelen variar notablemente entre comunidades autónomas: Madrid, La Rioja y Andalucía son actualmente las regiones más ventajosas fiscalmente tanto para particulares como para empresas. Antes de cerrar el ejercicio es importante:

Informar cambios familiares (matrimonio, nacimiento de hijos) para ajustar tus retenciones y deducir posibles gastos familiares.
Conservar todas las facturas y justificantes relacionados con tus actividades de inversión y los gastos deducibles, ya que la Agencia Tributaria exige pruebas en caso de revisión o inspección.

Estrategias para inversiones inmobiliarias

Invertir en inmuebles permite utilizar diversas herramientas fiscales:

Reinversión en vivienda habitual: Si vendes tu vivienda principal y reinviertes el importe en la compra de otra vivienda habitual, puedes estar exento del pago por la ganancia patrimonial generada.
Exención por edad: Si tienes más de 65 años y vendes tu vivienda habitual, la ganancia patrimonial está exenta de tributación.
Deducción de gastos asociados a alquiler: Como propietario arrendador puedes deducir gastos de mantenimiento, seguros, intereses de hipoteca y tributar sobre el rendimiento neto reducido.
Deducciones por eficiencia energética: Las reformas para mejorar la eficiencia energética del inmueble pueden deducirse hasta en un 60% del gasto.
Optimización sucesoria: Considera fórmulas como la nuda propiedad, que reserva el usufructo a tus padres, para minimizar el impacto fiscal en la herencia y reducir la plusvalía municipal.

Optimización fiscal para inversiones bursátiles

Si tienes inversiones en bolsa, es fundamental aprovechar:

Compensación de pérdidas y ganancias patrimoniales: Antes de finalizar el año, puedes vender activos con pérdidas para compensar las plusvalías obtenidas, lo que reduce tu base imponible.
Compensación de rendimientos negativos de capital mobiliario con rendimientos positivos en los siguientes 4 años fiscales.
Planes de pensiones: Aportaciones a estos productos pueden reducir la base imponible del IRPF, permitiendo el aplazamiento fiscal de parte de las rentas hasta el momento del rescate.
Inversión en empresas de nueva creación: Deducción del 30% de la cantidad invertida (hasta 60.000 € anuales).

Además, la Ley Beckham (régimen fiscal para trabajadores desplazados) puede favorecerte si acabas de trasladar tu residencia fiscal a España y encajas en el perfil de “expatriado”, tributando sólo por las rentas de fuente española a un tipo fijo más reducido.

Consejos avanzados y trucos adicionales

Declaración conjunta: Si estás casado y uno de los cónyuges tiene ingresos bajos o nulos, la tributación conjunta puede ser más ventajosa.
Donaciones a ONGs: Las contribuciones permiten deducir hasta un 80% de los primeros 150 €, y un 35-40% del resto.
Retribución flexible: Negocia con tu empresa parte de tu salario en especie (vales comida, cheque guardería, seguro médico) para evitar retenciones por IRPF.
Revisión de declaraciones anteriores: Puedes rectificar hasta 4 años atrás si se te pasó alguna deducción por aplicar.
Vehículos eléctricos: Deducción del 15% en la compra y hasta un 60% si has instalado punto de recarga.

Actuar antes del cierre del ejercicio (31 de diciembre) es fundamental para aprovechar todas las ventajas fiscales disponibles.

Resumen

España ofrece una extensa gama de deducciones fiscales y estrategias de optimización para inversores. La clave es anticiparse: planificar, documentar cada gasto, revisar tu situación personal y territorial, y aprovechar mecanismos como la compensación de pérdidas, los planes de pensiones o las deducciones autonómicas.

Por la complejidad del sistema y la frecuencia de cambios legislativos, se recomienda contar con un asesor fiscal especializado. Así evitarás errores y maximizarás tus ahorros. Si tienes inversiones inmobiliarias o bursátiles, mantenerte actualizado y ser proactivo en la gestión te permitirá no solo pagar menos impuestos, sino también invertir con mayor tranquilidad y rentabilidad.